财务部 0792-4391207
发布时间：2015-06-11 09:25:44 访问量：
财务部工作职责
财务部主要负责学院财务收支及资金管理的职能部门，主要任务是依法多渠道筹集资金，合理编制学院预决算，科学配置学院资源，如实反映学院财务状况，对学院经济活动的合理合法性进行管理和监督。具体：
一、依法积极组织收入，做好增收节支和学费收缴工作，为学院事业发展提供资金保障。
二、科学、合理编制学院预算，强化预算管理，不断改进预算编制方法和预算管理办法。
三、认真贯彻执行国家财经法规，建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序，加强财务监督。
四、负责学院会计核算和日常收支业务，参与学院重大经济决策，按时编报月度会计报表和年度决算报表，如实反映学院财务状况，确保学院财务规范、有序运行。
五、负责全院各类人员工资、津贴、补贴和学生各类奖学金、助学金发放，同时依法履行个人所得税代扣代缴义务。
六、加强内部控制，严格支出管理，堵塞漏洞，减少浪费，降低办学成本，提高资金使用使益，保障学院资产的安全与完整。
七、做好会计资料的收集、整理、装订工作，妥善保管会计档案，做好保密工作。
八、做好其他专项工作，完成校领导交办的其他工作。
主任岗位责任制
一、全面主持财务部工作，重点负责预算管理、资金调度。认真贯彻执行国家财经法规和财务制度，负责全院财务收支管理及监督，提高经费使用效益。
二、根据学院实际情况，审核学院年度预算，分解各部门经费指标，审批预算经费安排及预算追加。
三、根据国家政策和学院规定，积极组织学院预算外等各项收入，保证应收尽收；抓好资金调度，及时拨付各项经费，保证资金供给，满足学院教学、科研及行政管理等各项工作的资金需要。
四、深入实际开展调研，针对学院财务管理中存在的问题，组织研究改进措施，加强财务管理，努力增收节支，不断提高资金使用效益。
五、根据学院要求，认真制定财务部年度工作计划和分月工作计划，并组织实施。
六、组织职工政治与业务学习，不断提高职工的综合素质。
七、定期召开财务部工作会议，布置、指导、检查、督促本部职工的具体工作。
八、组织年终决算前的清理工作，编写月度报表及年终决算报表并及时向有关部门报送。
九、定期向院领导汇报财务工作，完成院领导交办的其他工作。
审核制单岗位责任制
一、严格根按照国家财经法规和校内财务制度规定，对合理合法、内容真实、手续完备、数字正确的原始凭证进行复式记账，对符合规定、手续完备的原始凭证及时办理报销手续。
二、熟悉会计帐户的核算内容，正确使用会计科目，熟练运用会计电算化软件编制记帐凭证。
三、熟悉各项经费预算开支内容及规定，确保每一笔经费指标上下正确无误，及时结算经费指标余额，不年超支使用。
四、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据应在当日处理完毕，制单后交出纳，任何人不得将已编制好的记帐凭证带走。
五、审核制单人员对编制的记帐凭证签章负责，事后发现差错，应及时通知相关人员更正。
六、发现弄虚作假的原始凭证、违反财经纪律的收支事项及其他重大会计事项必须及时向领导汇报。
七、年终勾对各类经费折，保证帐折相符。
八、定期与资产、材料等实物管理部门对帐，保证帐实相符。
九、及时上缴财政专户及个人所得税。
往来款项结算岗位责任制
一、负责往来款项催报清理，建立往来款催报制度，完善往来款报销手续。
二、督促预借款项人员及时办理报销手续，按规定审核结算，收回余额，不得拖欠和挪用。
三、对各种暂借款按单位、个人或费用性质设置明细帐户，检查核对余额，定期发放催款单，及时催报。
四、及时清理呆帐、死帐，报告领导，批准后及时作帐务处理。
凭证复核岗位责任制
一、全面熟悉和掌握财务计划、财经法纪、各种规章制度以及各帐户的核算标准。
二、对记帐凭证及所附原始凭证逐一复核，判断其是否真实、合理、合法，检查经济业务帐务处理的正确性，确保记帐凭证正确无误。
三、按照年初预算经费性质及来源，检查经费开支范围、开支标准是否符合规定，杜绝不合理开支。
四、对所复核的凭证签章负责。发现问题逐一登记，及时通知有关人员，并记录更改及处理结果，发现弄虚作假或违反财经纪律的收支事项及重大收支事项及时向领导汇报。
五、负责审核每月帐表，审查各种帐表数据正确性，保证帐帐相符。检查票据的收发存情况。
六、组织检查银行对帐单和“银行存款余额调节表”，并督促检查人员签章负责。
银行出纳岗位责任制
一、严格按照国家有关银行结算制度规定，根据审核签章的收付款凭证收付款项，在收付款凭证上签章，并在所附原始凭证和记账凭证上加盖“收讫”“付讫”戳记。
二、严格按国库集中支付要求，开具直接和授权支付支票，及时核对零余额帐户。
三、根据已办理完毕的银行存款收付款凭证，逐笔顺序登记银行存款日记帐，及时结出本月发生额和余额，与科目余额核对，保证帐帐相符。
四、正确使用和审核各种银行结算凭证，办理银行存款收付业务。每月初，将银行日记账与银行对帐单勾对，及时编制“银行存款余额调节表”。对于未达帐项及时查明原因，年末一般不得有未达帐。
五、银行帐户必须按国家规定开设和使用，银行帐户只供本单位收支结算使用，严禁出借或出租帐户给外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
六、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票，每周一查询每个开户行存款余额。
七、加强与银行沟通，每日到银行拿到账和付款回单。
八、保管好收据、保险柜密码、钥匙、印鉴、支票等。
九、妥善保管收付款凭证和转账凭证，将所有凭证顺号及时传递。
工资核算岗位责任制
一、根据人事部门提供的工资增减通知单计算个人工资。
二、按规定工资代扣个人所得税。
三、按规定计提个人公积金、养老金、医疗金、失业金、工伤险、生育险、工会经费等。
四、登记个人公积金明细账与总账，每月与省人才交流中心核对，报送明细表。
五、每月与人事部核对人事代理人员社保明细。
数据管理岗位责任制
一、负责计算机硬件、软件的正常运行。
二、负责各用户设置、授权、释放及密码管理。
三、负责年末结转工作。
四、负责管理财务系统内会计数据，及时做好数据备份。
五、负责会计电子档案管理工作。对电算化会计数据、软件定期进行检查和复制。（保持五年的会计数据备份。会计软件的全套资料及程序，视同会计档案保管，保管期截止该软件停止使用或有重大更改之后的五年。）
六、管理计算机随机盘、随机资料等。
学费管理岗位责任制
一、熟练操作高校收费管理系统，收取学生学费住宿费。
二、按有关规定办理学生减免学费、国家助学贷款抵减学费工作。
三、定期打印欠费学生名单通知所在学院及本人，督促欠费学生及时缴纳学杂费。
四、按有关规定办理转学、退学、休学等学费住宿费结算工作。
五、负责办理毕业生学费、住宿费、教材费的离校经济手续。
六、保管空白收据、帐本、电子票据卡及有关减免学杂费等重要收费资料，并装订归档。
电子票据管理岗位责任制
一、熟练掌握财政电子票据系统各项功能使用方法。
二、负责监督、管理相关单位电子票据卡的正确使用。
三、负责电子票据系统的升级和日常维护。
四、负责定期到财政厅对电子票据卡进行上报、核销。
五、负责校内电子票据系统使用的业务培训。
教材核算会计岗位责任制
一、负责每学期教材入库、出库的核算。
二、负责对学生毕业时的教材清算工作。
三、定期与教材采购部门核对教材库存情况。
